Todos los estados miembros de la Unión Europea están obligados a aplicar la ley de la UE sobre la protección de los denunciantes a nivel nacional mediante un acto legal apropiado.
La aplicación de la ley de denuncia de irregularidades viene dada por la Directiva (UE) 2019/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que denuncian infracciones de la legislación de la Unión.
Si bien muchos países ya tenían sus leyes nacionales de denuncia de irregularidades en vigor antes de 2019, deben ajustarlas al alcance de la Directiva de todos modos para cumplir con los estándares de la UE.
Según el artículo 26 de la Directiva, el plazo para la entrada en vigor de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas nacionales necesarias para cumplir con la Directiva expiró el 17 de diciembre de 2021 para las empresas con más de 250 empleados. Solo para las empresas del sector privado con 50 a 249 empleados, este plazo se ha extendido hasta el 17 de diciembre de 2023.
A continuación se presenta el estado de la legislación sobre denuncias de irregularidades en los distintos países de la UE. Solo ocho estados miembros adoptaron la legislación antes del plazo solicitado por la UE.
🇦🇹 Austria
La ley de denuncia de irregularidades se adoptó en Austria el 1 de febrero de 2023 y entró en vigor el 24 de febrero de 2023.
La legislación puede consultarse en HinweisgeberInnenschutzgesetz - HSchG; Gesetz über das Bundesamt zur Korruptionsprävention und Korruptionsbekämpfung, Beamten-Dienstrechtsgesetz u.a. Änderung (3087/A) .
Las empresas y entidades legales del sector público tienen seis meses para implementar un sistema interno de denuncia de irregularidades. Este período comienza a partir de la entrada en vigor de la ley.
La Oficina Federal de Lucha contra la Corrupción ( Bundesamt zur Korruptionsprävention und Korruptionsbekämpfung. BAK) fue nombrada oficina de información externa.
🇧🇪 Bélgica
El 15 de diciembre de 2022 se introdujeron nuevas normas federales y regionales de denuncia de irregularidades en Bélgica.
La legislación sobre denuncias Loi sur la protection des personnes qui signalent des violations au droit de l'Union ou au droit national constatées au sein d'une entité juridique du secteur privé entró en vigor el 15 de febrero de 2023.
Se han adoptado decretos adicionales para cubrir las regiones de Valonia, las comunidades flamencas, alemanas y francófonas.
🇧🇬 Bulgaria
La Asamblea Nacional del Parlamento de Bulgaria adoptó la legislación sobre denuncia de irregularidades el 27 de enero de 2023.
закон за защита на лицата, подаващи сигнали или публично оповестяващи информация за нарушения se publicó State Gazett el 2 de febrero de 2023 y entró en vigor el 2 de mayo de 2023.
Se intentó aprobar una ley nacional antes, en diciembre de 2022. La legislación actualmente adoptada tiene como objetivo transponer los requisitos estándar mínimos de la Directiva de denuncia de irregularidades de la UE. Bulgaria es consciente de que es necesario analizar si la nueva legislación búlgara cumple con los estándares de la Directiva.
🇭🇷 Croacia
O Proglašenju Zakona O Zašiti Prijavitelja Nepravilnosti fue adoptado por Croacia el 15 de abril y entró en vigor el 23 de abril de 2022.
La nueva ley alineó el marco croata con el estándar exigido por la Directiva; sin embargo, Croacia ya tenía una ley de denuncia de irregularidades desde 2019.
Según la nueva ley, la denuncia anónima no suele reconocerse, ya que los detalles requeridos en el informe deben contener información sobre la persona que lo presenta.
Sin embargo, hay una desviación de esta norma. Si un denunciante no identificado cumple todos los requisitos especificados en la nueva ley para poder ser protegido por un denunciante y, posteriormente, durante el proceso se comprueba su identidad, se le concederá la misma protección que a quienes hayan revelado su identidad.
🇨🇾 Chipre
Aunque cuenta con un marco de protección de los denunciantes desde 2016, el 20 de enero de 2022 Chipre introdujo la ley de transposición. O περι τησ προστασιασ προσωπων που αναφερουν παραβιασεισ του ενωσιακου και εθνικου δικαιου και αφορουν το δημοσιο συμφερον νομοσ se publicó el 4 de febrero de 2022.
🇨🇿 República Checa
Návrh zákona, kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o ochraně oznamovatelů entró en vigor el 1 de agosto de 2023.
La ley de denuncia de irregularidades se adoptó en la República Checa el 1 de junio de 2023 y el presidente la firmó el 7 de junio de 2023. Todo el procedimiento comenzó el 21 de abril de 2023, cuando la Cámara de Diputados aprobó una nueva ley de denuncia de irregularidades a partir del 4 de abril de 2023
La República Checa se retrasó considerablemente en la transposición de la Directiva; sin embargo, durante la aplicación de la legislación checa, todavía había dos Estados miembros sin su normativa nacional.
🇩🇰 Dinamarca
Dinamarca implementó la ley de denuncia de irregularidades como primer Estado miembro de la UE. Además, la ley amplía los estándares mínimos de la Directiva al garantizar las denuncias sobre faltas de conducta importantes e infracciones de la legislación nacional y de la UE.
Lov om beskyttelse af whistleblowere se adoptó el 24 de junio de 2021 y entró en vigor el 17 de diciembre de 2021.
🇪🇪 Estonia
La ley de denuncia de irregularidades está ahora en curso en el Parlamento de Estonia, tras ser aprobada por el Gobierno en agosto de 2023. Se espera que la ley - Rikkumisest teavitaja kaitse seaduse - eelnõu - entre en vigor como ley el 1 de enero de 2024.
Desde su primera lectura, el 26 de enero de 2022, el proyecto se bloqueó debido a que se propusieron muchas enmiendas para su consideración. Por ello, la Comisión Europea decidió llevar a Estonia ante el Tribunal de Justicia Europeo por no haber incorporado ni notificado las medidas nacionales de transposición de la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades. Es posible que Estonia tenga que pagar la multa por el retraso en la transposición. Base jurídica El asunto C-154/23 se presentó el 14 de marzo de 2023.
🇫🇮 Finlandia
El reglamento finlandés sobre denuncias de irregularidades Laki Euroopan unionin ja kansallisen oikeuden rikkomisesta ilmoittavien henkilöiden suojelusta de fecha 20 de diciembre de 2022 ya está en vigor desde el 1 de enero de 2023.
El canal de denuncia interna se implementó tres meses después de la entrada en vigor de la ley.
🇫🇷 Francia
Francia adoptó la ley de denuncia de irregularidades el 16 de febrero de 2022. LOI no 2022-401 du 21 mars 2022 visant à améliorer la protection des lanceurs d’alerte entró en vigor el 1 de septiembre de 2022. Por lo tanto, se sustituyó la anterior Ley núm. 2016-1691, de 9 de diciembre de 2016, sobre la transparencia, la lucha contra la corrupción y la modernización de la vida ('Sapin II') económica.
La nueva ley francesa fue evaluada como «la transposición más ambiciosa de la Unión Europea «que «va más allá del estándar mínimo establecido por la Directiva para incluir las mejores prácticas internacionales».
Además, Francia ha aprobado dos decretos que respaldan la nueva ley de denuncia de irregularidades. El primero Décret relatif aux procédures de recueil et de traitement des signalements émis par les lanceurs d'alerte et fixant la liste des autorités externes instituées par la loi n° 2022-401 especifica los detalles organizativos de la ley implementada. El segundo decreto Décret n° 2022-1686 du 28 décembre 2022 relatif à l'abondement du compte personnel de formation d'un salarié lanceur d'alerte está relacionado con el apoyo financiero a los denunciantes. Se publicaron en octubre de 2022 y diciembre de 2022, respectivamente.
🇩🇪 Alemania
La Ley alemana de protección de denunciantes ( HinSchG ) fue aprobada por el Bundesrat el 12 de mayo de 2023 y adoptada el 2 de julio de 2023.
«La Ley de Protección de Denunciantes representa un hito para la protección de los denunciantes en Alemania y una mejora con respecto al precario status quo. Sin embargo, no alcanza el objetivo de fortalecer de manera integral los derechos de los denunciantes en algunos lugares. Tampoco hace justicia a la importancia de la denuncia de irregularidades para el periodismo y, por lo tanto, para el discurso público», afirma el director gerente de Kosmas Zittel, the Whistleblower-Netzwerk.
La ley de denuncia de irregularidades se retrasó significativamente en Alemania. Aunque se inició el enfoque nacional de la directiva sobre denuncia de irregularidades y se tramitó el borrador propuesto, la ley finalmente Entwurf eines Gesetzes für einen besseren Schutz hinweisgebender fue rechazada en febrero de 2023. Posteriormente, se publicaron dos enmiendas a la ley: Entwurf eines Gesetzes zur Ergänzung der Regelungen zum Hinweisgeberschutz 20/5991 y. Entwurf eines Gesetzes zur Ergänzung der Regelungen zum Hinweisgeberschutz 20/5992
La Comisión Europea decidió llevar a Alemania ante el Tribunal de Justicia Europeo por no haber incorporado ni notificado las medidas nacionales de transposición de la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades. Según el recurso interpuesto el 14 de marzo de 2023, Comisión Europea, República Federal de Alemania, asunto C-149/23, Alemania podría tener que pagar la multa por el retraso en la transposición. La Comisión alega que las medidas para la transposición completa de la directiva aún no se han adoptado y no se han comunicado a la Comisión más de 13 meses después de la expiración del período de transposición.
El 9 de mayo de 2023, los representantes de Bundestag y los Bundesrat acordaron cambios en la ley de protección de denunciantes. El compromiso incluye, en particular, cambios en relación con los canales para denunciar información anónima, las multas y el alcance de la ley. El acuerdo propuesto fue aceptado Bundestag y aprobado por el Bundesrat.
🇬🇷 Grecia
En Grecia, la Ley 4990/2022 (Προστασία προσώπων που αναφέρουν παραβιάσεις ενωσιακού δικαίου - Ενσωμάτωση της Οδηγίας (ΕΕ) 2019/1937 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 23ης Οκτωβρίου 2019 (L 305) και λοιπές επείγουσες ρυθμίσεις) se adoptó el 15 de noviembre de 2022.
La ley fue evaluada por el periodista griego Nikolas Leontopoulos como «una ley débil que no ofrece una protección real, amplia e inclusiva para los denunciantes».
La fecha límite para completar la ley en las organizaciones era el 11 de mayo de 2023.
🇭🇺 Hungría
El proceso de adopción de la ley finalizó en Hungría el 26 de mayo de 2023. La propuesta núm. 3089 (Törvényjavaslat címe: A panaszokról, a közérdekű bejelentésekről, valamint a visszaélések bejelentésével összefüggő szabályokról) se presentó al Parlamento el 28 de febrero de 2023, después de que la Comisión Europea decidiera llevar a Hungría ante el Tribunal de Justicia Europeo por no haber incorporado ni notificado las medidas nacionales de transposición de la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades.
Antes de la adopción de la ley, Hungría seguía siendo el único estado miembro que no había iniciado la transposición. En consecuencia, el 14 de marzo de 2023 se presentó el asunto C-155/23, Comisión Europea — Hungría.
🇮🇪 Irlanda
Protected Disclosures (Amendment) Bill 2022 se adoptó en Irlanda el 21 de julio de 2022 y entró en vigor el 1 de enero de 2023.
Además, el Gobierno irlandés publicó una guía provisional para los empleados del sector público y las personas prescritas sobre la gestión de las denuncias que se les presentan en virtud del marco legal sobre la denuncia de irregularidades.
🇮🇹 Italia
Aunque se retrasó y estuvo acompañado de un procedimiento de infracción de la Comisión Europea, Decreto Legislativo 10 March 2023, n. 24 se aprobó en Italia el 9 de marzo y se publicó el Gazzetta Ufficiale 15 de marzo de 2023. La ley está en vigor desde el 15 de julio de 2023.
Hasta ese día, se aplicó la anterior legislación de protección de denuncias de 2017.
🇱🇻 Letonia
En Letonia Trauksmes celšanas likums se adoptó el 20 de enero de 2022 y entró en vigor el 4 de febrero de 2022.
Con la entrada en vigor de esta ley, la anterior ley de denuncia de irregularidades Latvijas Vēstnesis, 2018, nr 210; 2020, nr 29 pierde su vigencia.
🇱🇹 Lituania
Pranešėjų Apsaugos Įstatymas se adoptó en Lituania el 16 de diciembre de 2021 y entró en vigor el 15 de febrero de 2022.
El 27 de enero de 2022, la Comisión Europea emitió una notificación formal a Lituania titulada Transposición parcial de la Directiva (UE) 2019/1937 sobre la protección de las personas que denuncian infracciones de la legislación de la Unión, por parte de Lituania. Se trata de la acción legal emprendida por la Unión Europea contra los estados miembros por no aplicar la legislación de la UE. Estos procedimientos de infracción contra Lituania se iniciaron por no haber transpuesto plenamente la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades.
🇱🇺 Luxemburgo
La ley nacional de denuncia de irregularidades de Luxemburgo Projet de loi 7945 se adoptó el 16 de mayo de 2023. El gobierno ha decidido ampliar el ámbito de aplicación de la directiva a todas las leyes nacionales. Luxemburgo también gestionará una Oficina de Denunciantes para apoyar a los denunciantes.
Según la nueva ley luxemburguesa, la definición de denunciante abarca a los funcionarios públicos, los accionistas, los subcontratistas y las personas que participan en negociaciones laborales. También incluye a los denunciantes anónimos cuyas identidades han sido reveladas. La ley promueve la práctica de la denuncia de irregularidades a través de canales internos o externos, en lugar de recurrir a la divulgación pública.
En la fase de proyecto, la ley se basó en ciertos requisitos básicos estipulados en la Directiva, ampliando la cobertura más allá de las denuncias que se refieren únicamente a violaciones de la legislación de la UE; el Consejo de Estado la criticó. Se afirma que el proyecto propuesto contiene simultáneamente algunos puntos poco claros o mal redactados y algunos innecesarios. Además, se especificarán algunos detalles relacionados con la protección adecuada de los datos personales por parte de los funcionarios públicos o el período de almacenamiento de los datos personales.
Debido a estas objeciones, la transposición luxemburguesa de la Directiva estuvo pendiente durante demasiado tiempo. En consecuencia, la Comisión Europea interpuso una demanda contra el Gran Ducado de Luxemburgo el 13 de marzo de 2023 (asunto C-150/23).
🇲🇹 Malta
La anterior ley de denuncia de irregularidades de Malta, the Protection of the Whistleblower Act, Cap. 527 de 2013 ATT sabiex jemenda l-Att dwar il-Protezzjoni ta’ Informatur, Nru. 249 . se modificó el 15 de noviembre de 2021.
La enmienda cumple con los requisitos de la UE en materia de denuncia de irregularidades. El título abreviado de esta Ley es Ley Protection of the Whistleblower (de modificación) de 2021 y esta Ley se leerá e interpretará en conjunto con la Protection of the Whistleblower Act denominada «Ley principal».
🇳🇱 Países Bajos
Wijziging van de Wet Huis voor klokkenluiders en enige andere wetten se adoptó en los Países Bajos el 24 de enero de 2023. La ley entró en vigor el 18 de febrero de 2023.
Por lo tanto, sustituyó a la legislación holandesa anterior “House for Whistleblowers Act” y actualizó los procedimientos nacionales de denuncia de irregularidades en el ámbito de los organismos de denuncia, la denuncia anónima y los canales de denuncia externos.
🇵🇱 Polonia
El proceso de transposición sigue pendiente en Polonia. Ustawa o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa se remitió a consultas y dictámenes interministeriales en abril de 2023. Publicado inicialmente en octubre de 2021, el proyecto se actualizó varias veces.
La última versión del 12 de julio de 2023 es la novena. Ninguna de las propuestas preparadas hasta ahora se remitió al Parlamento.
Una vez aprobada, la ley entraría en vigor en un plazo de dos meses.
Debido al retraso en la ejecución, el 10 de marzo de 2023, la Comisión Europea interpuso la demanda (asunto C-147/23) contra la República de Polonia. Polonia fue multada con multas coercitivas que se cobrarán hasta la fecha en que la República de Polonia cumpla sus obligaciones en virtud de la directiva.
🇵🇹 Portugal
En Portugal, Lei n.º 93/2021 se adoptó el 26 de noviembre de 2021, se publicó el 20 de diciembre de 2021 y entró en vigor 6 meses después, el 18 de junio de 2022.
🇷🇴 Rumania
El proceso de aprobación de la ley en Rumania fue turbulento. La primera aceptación de la transposición de la directiva de la UE tuvo lugar en junio de 2022. Sin embargo, la ley se retiró y, tras ser revisada, se volvió a aceptar en diciembre de 2022 y se proclamó el 16 de diciembre de 2022 como tal LEGE nr.361 privind protectia avertizorilor în interes public .
El 28 de marzo de 2023, se promulgó el Decreto núm. 167/2023. es decir, la modificación del artículo 6 (2) de la Ley núm. 361/2022. Entró en vigor a partir de su publicación en el Boletín Oficial.
🇸🇰 Eslovaquia
Se adopta la transposición de la directiva en Eslovaquia. Návrh zákona (1299), ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 54/2019 entró en vigor el 1 de abril de 2023, a excepción del art. En los puntos 17, 18, 25, 26, 40, 41 y 44, que entraron en vigor el 1 de septiembre de 2023.
La ley modificó la anterior ley nacional de denuncia de irregularidades.
🇸🇮 Eslovenia
El esloveno Zakon O Zaščiti Prijaviteljev (ZZPri) se adoptó y entró en vigor el 22 de febrero de 2023.
Sin embargo, dado que el proceso de transposición se retrasó, la Comisión Europea inició un procedimiento de infracción contra Eslovenia por no haber transpuesto completamente la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades el 27 de enero de 2022.
🇪🇸 España
Ley 2/2023 reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción se adoptó en España el 20 de febrero de 2023 y entró en vigor el 13 de marzo de 2023, 20 días después de su publicación en “Boletín Oficial del Estado”.
Al igual que muchos otros estados miembros, España fue remitida ante el Tribunal de Justicia Europeo por no haber transpuesto ni notificado a tiempo las medidas nacionales para la transposición de la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades.
🇸🇪 Suecia
Lag (2021:890) om skydd för personer som rapporterar om missförhållanden se adoptó en Suecia el 29 de septiembre de 2021 y entró en vigor el 17 de diciembre de 2021.
Las disposiciones del artículo 5 (canales de denuncia interna y procedimientos de notificación y seguimiento) se aplican por primera vez el 17 de diciembre de 2023 (fecha límite típica de la UE) para los operadores que dirigen una empresa privada y que tienen entre 50 y 249 empleados, y el 17 de julio de 2022 para los demás operadores.
La nueva ley de denuncia de irregularidades deroga la Ley (2016:749) sobre la protección especial contra las represalias para los empleados que den la voz de alarma sobre una falta grave de conducta.
