Ley luxemburguesa de protección del informante "loi du 16 mai 2023"

La loi du 16 mai 2023 de Luxemburgo protege a quienes denuncian una infracción del derecho de la Unión Europea. Transpone al derecho nacional la directiva europea 2019/1937. El país actuó mucho después del plazo de diciembre de 2021 fijado por la Unión. Dos rasgos distinguen a esta ley. Crea una Office des signalements bajo la autoridad del Ministro de Justicia, y permite que los reguladores multen a una empresa con hasta 250 000 euros.

¿A quién protege la ley de denunciantes de Luxemburgo?

La ley protege al denunciante que descubre una infracción en su trabajo, tanto en el sector privado como en el público. Ampara a empleados y funcionarios, a trabajadores autónomos, accionistas y miembros de órganos de administración. También entran en su ámbito voluntarios y personas en prácticas, remunerados o no. Lo que cuenta es que sea el entorno laboral el que ponga los hechos ante tus ojos.

La protección no se detiene en el denunciante. Alcanza a los facilitadores, las personas que ayudan a alguien a dar el paso, así como a compañeros y familiares que podrían sufrir represalias por su vínculo. También quedan cubiertas las empresas de las que el denunciante es propietario o en las que trabaja. La ley ampara incluso una relación laboral que ya ha terminado y una que aún no ha empezado, como durante un proceso de contratación.

Quien denuncia de forma anónima sigue protegido, aunque más tarde sea identificado y se le tome como objetivo. La ley fija una sola condición clara. Debías tener motivos razonables para creer que los hechos eran ciertos en el momento de hablar. Algunas materias quedan fuera de la ley. Entre ellas, la seguridad nacional, el secreto médico, el secreto profesional entre abogado y cliente, el secreto que deben guardar un notario o un agente judicial, las deliberaciones de los tribunales y las normas del procedimiento penal.

¿Qué empleadores deben crear un canal de denuncias interno?

El umbral es de 50 trabajadores. Toda entidad privada o pública que lo alcance durante doce meses seguidos debe disponer de un canal interno. Las entidades de 50 a 249 trabajadores pueden compartir la tarea de recibir y gestionar las denuncias. Los municipios de menos de diez mil habitantes están exentos. También lo están las entidades de menos de cincuenta trabajadores, aunque pueden crear uno igualmente.

El procedimiento interno sigue unas reglas fijas. El canal debe ser seguro y mantener en secreto la identidad del denunciante. La entidad confirma la recepción de una denuncia en un plazo de siete días, designa a una persona o equipo imparcial para gestionarla, y da una respuesta en un plazo máximo de tres meses. La denuncia puede presentarse por escrito o de forma verbal. Para las entidades de 50 a 249 trabajadores, esta obligación rige desde el 17 de diciembre de 2023.

Una regla propia de Luxemburgo tiene que ver con la lengua. El canal debe admitir denuncias en cualquiera de las tres lenguas administrativas. Estas son el luxemburgués, el francés y el alemán. También puede admitir cualquier otra lengua que la entidad acepte.

"Los canales [...] permiten presentar denuncias por escrito o verbalmente [...] en una de las tres lenguas administrativas [...] o en cualquier otra lengua aceptada por la persona jurídica."
Artículo 7, loi du 16 mai 2023

WeMoral recibe denuncias en las tres lenguas administrativas, en un solo lugar. Cada una llega cifrada y queda sellada para la persona imparcial que designes, de modo que ningún otro compañero pueda abrirla. La herramienta guarda un registro con marca de tiempo de cada paso. Esa es la prueba que querrás tener el día en que la Office des signalements pregunte cómo funciona tu canal, o cuando un regulador valore una multa de hasta 250 000 euros. Es un software de denuncias multilingüe conforme a la loi du 16 mai 2023. Puedes poner en marcha un canal interno sin escribir una sola línea de código.

La Office des signalements, la autoridad de denuncias de Luxemburgo

La ley crea una Office des signalements bajo la autoridad del Ministro de Justicia. Es un punto de contacto central. La oficina informa y ayuda a cualquiera que quiera denunciar, dentro o fuera de su empresa. Sensibiliza al público sobre la protección de los denunciantes, elabora recomendaciones para las autoridades y publica un informe anual.

"Se crea por la presente una oficina de denuncias, en adelante la 'oficina'. Queda bajo la autoridad del ministro competente en materia de Justicia."
Artículo 8, loi du 16 mai 2023

Un director dirige la oficina. El Gran Duque lo nombra por un mandato de cinco años, renovable. El cargo exige la nacionalidad luxemburguesa, un historial limpio, un máster, el dominio de las tres lenguas administrativas y al menos diez años de experiencia. El cargo es independiente. El director no puede formar parte del gobierno, de la Cámara de Diputados ni del Parlamento Europeo, ni puede tener participación en una empresa supervisada por la oficina.

La oficina hace algo más que asesorar. En varios ámbitos, asume los casos que le remiten otras autoridades. Entonces puede imponer una multa ella misma. Su informe anual recoge las cifras. Abarcan las denuncias recibidas, las investigaciones abiertas y cómo terminaron, y el dinero perdido y recuperado.

¿Dónde más puede denunciar un denunciante?

Un denunciante no está obligado a pasar primero por su empleador. Puede acudir directamente a una autoridad externa, o empezar internamente. La elección es suya, y la ley deja la vía abierta.

La ley designa veintidós autoridades, cada una para su propio ámbito. Entre ellas:

• la Commission de surveillance du secteur financier (CSSF), el regulador financiero;
• el Commissariat aux assurances, para los seguros;
• la autoridad de competencia;
• la Commission nationale pour la protection des données (CNPD), para la protección de datos;
• la inspección de trabajo y minas (ITM).

Algunas de estas autoridades pueden multar a una empresa directamente. Otras remiten el caso a la Office des signalements, que decide. El canal externo debe seguir siendo confidencial y conservar el expediente seguro con el tiempo. Confirma la recepción de una denuncia en un plazo de siete días. Da una respuesta en un plazo de tres meses, o de seis en casos difíciles.

Hacerlo público es un último recurso protegido. Quien lleva los hechos a la prensa conserva la protección de la ley si una denuncia interna o externa no condujo a nada. Lo mismo vale si existe un peligro inminente, o el riesgo de que se ocultaran las pruebas o de que siguieran represalias.

¿Cómo protege la ley a los denunciantes frente a las represalias?

La ley protege a los denunciantes con una amplia prohibición de las represalias. Prohíbe cualquier medida perjudicial vinculada a una denuncia, y enumera catorce tipos, desde el despido y la degradación hasta la inclusión en listas negras, el daño a la reputación y el internamiento psiquiátrico. Una amenaza o una tentativa cuentan por sí mismas. La identidad del denunciante permanece en secreto en todo momento.

"Toda medida de represalia contemplada en el artículo 25, puntos 1 a 6, 9, 12 y 13, es nula de pleno derecho."
Artículo 26, loi du 16 mai 2023

El remedio es rápido. Las peores medidas, como el despido, son nulas de pleno derecho. El denunciante dispone de quince días para pedir al tribunal que así lo confirme y que ordene detener la medida. La carga de la prueba se invierte. Una vez que el denunciante demuestra que denunció y después sufrió un perjuicio, el empleador debe probar que la medida tuvo otra causa. El denunciante también puede reclamar una indemnización por daños y perjuicios.

La ley añade una inmunidad. El denunciante no incurre en responsabilidad alguna por difundir la información. Tampoco la asume por obtenerla, salvo que obtenerla constituyera por sí mismo un delito. Puede invocar la denuncia para que se desestime una demanda por difamación, violación de secreto o protección de datos.

¿Cuáles son las sanciones por incumplir la ley?

Las multas administrativas van de 1500 a 250 000 euros. Recaen sobre quien obstaculiza una denuncia, revela la identidad del denunciante o no establece los canales. La cifra máxima se duplica en caso de reincidencia en un plazo de cinco años.

"La multa puede oscilar entre 1500 euros y 250 000 euros. La multa máxima puede duplicarse en caso de reincidencia en un plazo de 5 años desde que la última sanción adquirió firmeza."
Artículo 18, loi du 16 mai 2023

La ley no solo protege al denunciante. También castiga el abuso. Una denuncia falsa a sabiendas puede acarrear de ocho días a tres meses de prisión, una multa de 1500 a 50 000 euros y una demanda civil de la empresa perjudicada. La protección es sólida, pero descansa sobre la buena fe.

Luxemburgo es un centro financiero muy activo. Solo la CSSF supervisa miles de fondos y bancos. La loi du 16 mai 2023 canaliza buena parte de las denuncias a través de estos reguladores sectoriales. Al mismo tiempo, sitúa una Office des signalements en el centro para orientar a las empresas e imponer las multas. El país no se limitó a copiar los tres canales de la directiva. Construyó una oficina estatal para ayudar y para sancionar. Para un empleador la tarea es clara: designar a un gestor imparcial, sellar cada denuncia y aceptar las tres lenguas del país. Para ver cómo se compara Luxemburgo con el resto de Europa, lee nuestra guía de las leyes de denunciantes por país.