US-Gesetze zum Schutz von Whistleblowern

Die Vereinigten Staaten haben kein einheitliches Hinweisgebergesetz. Stattdessen schützen sie Hinweisgeber durch einen Flickenteppich aus Bundes- und Einzelstaatengesetzen, von denen jedes an eine Branche oder eine Art von Fehlverhalten geknüpft ist. Drei Bundesgesetze bilden das Rückgrat: der Whistleblower Protection Act of 1989 für Bundesbedienstete, Section 806 des Sarbanes-Oxley Act of 2002 für Beschäftigte börsennotierter Unternehmen und Section 922 des Dodd-Frank Act of 2010, der das Belohnungsprogramm der SEC geschaffen hat. Im Folgenden erklären wir, wen jedes dieser Gesetze erfasst, wie die Geldbelohnungen funktionieren und wie eine Meldung vor Vergeltung geschützt ist.

Gibt es ein einziges US-Hinweisgebergesetz?

Nein. Die Vereinigten Staaten haben nie ein einziges, allgemeingültiges Hinweisgebergesetz verabschiedet. Die Europäische Union ging den entgegengesetzten Weg und legte eine einzige Regel fest, die jeder Mitgliedstaat in nationales Recht übernehmen musste. Wie diese nationalen Fassungen im Vergleich abschneiden, sehen Sie in unserer Liste der Hinweisgebergesetze nach Land. Der US-Rechtsrahmen wuchs Stück für Stück, wobei jedes Gesetz auf eine bestimmte Gruppe oder eine bestimmte Art von Betrug zielte.

Drei Bundesgesetze tragen den Großteil der Last. Sie erfassen unterschiedliche Beschäftigte und werden von unterschiedlichen Behörden umgesetzt. Hinzu kommen Dutzende Branchengesetze und die Hinweisgebergesetze aller 50 Bundesstaaten.

Wer ist als Hinweisgeber geschützt?

Das hängt vom Gesetz ab, nicht von einer einzigen gemeinsamen Definition. Jedes Gesetz zieht seine eigene Grenze. Die weiter gefasste Frage behandeln wir in unserem Beitrag dazu, wer als Hinweisgeber gilt. Unter den drei Säulen des Bundesrechts sind die Gruppen:

• nach dem Whistleblower Protection Act die meisten Bundesbeamten, die Fehlverhalten innerhalb einer Bundesbehörde melden;
• nach dem Sarbanes-Oxley Act die Beschäftigten, leitenden Angestellten, Auftragnehmer und Vertreter jedes Unternehmens, das an einer US-Börse notiert ist oder bei der SEC meldepflichtig ist;
• nach dem Dodd-Frank Act jede Einzelperson, ob innerhalb oder außerhalb des Unternehmens, die der SEC originäre Informationen über einen Verstoß gegen das Wertpapierrecht liefert.

Der Weg über den Dodd-Frank Act ist der breiteste. Sie müssen nicht Beschäftigter des Unternehmens sein, das Sie melden. Ein Lieferant, ein Investor oder ein Brancheninsider kann ebenfalls infrage kommen, solange der Hinweis von ihm stammt und der Behörde nicht bereits bekannt ist.

Welches Fehlverhalten können Sie melden?

Jedes Gesetz hat seine eigene Liste, aber die Themen überschneiden sich. Die Meldungen, die Schutz genießen, betreffen echten Schaden für die Öffentlichkeit, für Anleger oder für das Recht, keine privaten Querelen am Arbeitsplatz. Grob gesagt können Sie melden:

• nach dem Whistleblower Protection Act einen Rechtsverstoß, grobe Verschwendung öffentlicher Gelder, grobe Misswirtschaft, einen Machtmissbrauch oder eine konkrete Gefahr für die öffentliche Gesundheit oder Sicherheit;
• nach dem Sarbanes-Oxley Act Post-, Überweisungs-, Bank- oder Wertpapierbetrug, einen Verstoß gegen eine SEC-Vorschrift oder jeglichen Betrug zum Nachteil der Aktionäre;
• nach dem Dodd-Frank Act jeden Verstoß gegen das bundesrechtliche Wertpapierrecht, von Bilanzbetrug über Bestechung im Ausland bis hin zur Marktmanipulation.

Eine aufrichtige Überzeugung genügt. Sie müssen das Fehlverhalten nicht beweisen, bevor Sie es ansprechen. Diese Gesetze schützen eine Meldung, die Sie aufgrund einer begründeten Überzeugung abgeben, dass sie zutrifft, selbst wenn eine spätere Untersuchung das Unternehmen entlastet. Das ist wichtig, denn die meisten Hinweisgeber sehen nur einen Ausschnitt des Gesamtbildes.

Wie funktioniert das Belohnungsprogramm der SEC?

Das ist es, was das US-Recht weltweit hervorhebt. Der Dodd-Frank Act machte die Meldung von Betrug zu einer bezahlten Handlung. Die SEC muss einem Hinweisgeber einen Anteil an den eingezogenen Geldern zahlen, wenn sein Hinweis zu einem erfolgreichen Verfahren führt. Nur wenige andere Länder zahlen Hinweisgebern überhaupt etwas.

Die Belohnung ist eine Spanne, kein fester Betrag. Übersteigen die Sanktionen in einem Verfahren 1 Million USD, beläuft sich die Belohnung auf 10 % bis 30 % dessen, was die Regierung einzieht. Den genauen Wert legt die SEC fest, die abwägt, wie nützlich der Hinweis war und wie sehr der Hinweisgeber geholfen hat.

Der Hinweis muss von Ihnen stammen, und er muss als Erster kommen. Die Belohnung gilt nur für originäre Informationen: etwas, das Sie aus eigenem Wissen oder eigener Analyse kennen, das der SEC noch nicht vorlag und das Sie freiwillig übergeben, bevor jemand danach fragt. Ein Hinweis, der lediglich eine öffentliche Meldung wiederholt, oder eine durch eine Vorladung erzwungene Aussage begründet keine Belohnung.

"In any covered judicial or administrative action ... the Commission ... shall pay an award or awards to 1 or more whistleblowers who voluntarily provided original information to the Commission that led to the successful enforcement of the ... action, in an aggregate amount equal to not less than 10 percent ... and not more than 30 percent ... of what has been collected of the monetary sanctions."
Section 21F(b), Securities Exchange Act of 1934, ergänzt durch Section 922 des Dodd-Frank Act

Die Zahlen sind hoch. Seit das Programm 2011 begann, hat die SEC mehr als 1,9 Milliarden USD an rund 400 Hinweisgeber gezahlt. Die größte Einzelbelohnung, bekannt gegeben 2023, betrug knapp 279 Millionen USD. Die Belohnungen stammen aus einem Investor Protection Fund, sodass sie nicht schmälern, was die Opfer des Betrugs zurückerhalten.

Sie können der SEC eine Meldung machen, ohne Ihren Namen zu nennen. Die einzige Bedingung ist, dass ein Anwalt den Hinweis in Ihrem Namen einreicht. Ihre Identität müssen Sie erst preisgeben, bevor die Belohnung ausgezahlt wird.

Sie müssen kein US-Bürger sein. Das Programm nimmt Hinweise aus aller Welt entgegen, und viele Belohnungen sind an Hinweisgeber gegangen, die außerhalb der Vereinigten Staaten leben. Diese globale Reichweite ist mit ein Grund, warum ein US-Wertpapierverfahren mit einer von einem anderen Kontinent eingereichten Meldung beginnen kann.

Wie werden Hinweisgeber vor Vergeltung geschützt?

Jedes Gesetz verbietet Vergeltung und eröffnet einen Weg, sich dagegen zu wehren. Ein Arbeitgeber darf niemanden wegen einer geschützten Meldung entlassen, herabstufen, suspendieren, bedrohen oder schikanieren. Der Weg zu einer Wiedergutmachung und das, was am Ende dabei herauskommt, unterscheiden sich je nach Gesetz.

Sarbanes-Oxley Act

Sie beginnen beim Department of Labor. Ein Beschäftigter reicht innerhalb von 180 Tagen nach der Vergeltung eine Beschwerde bei der OSHA ein. Entscheidet das Ministerium nicht innerhalb dieser Frist, kann der Fall vor ein Bundesgericht gehen, wo jede Seite ein Geschworenengericht beantragen kann. Ein Beschäftigter, der gewinnt, wird so gestellt, als wäre nichts geschehen: Wiedereinstellung mit gleicher Betriebszugehörigkeit, die gesamte entgangene Lohnnachzahlung samt Zinsen sowie die Kosten der Klage, einschließlich Gutachter- und Anwaltshonorare.

Dodd-Frank Act

Sie gehen direkt vor Gericht. Ein Hinweisgeber kann vor einem Bundesbezirksgericht klagen. Die Wiedergutmachung ist stärker als nach dem Sarbanes-Oxley Act: Wiedereinstellung, doppelte Nachzahlung des entgangenen Lohns samt Zinsen und die Verfahrenskosten. Ein Unternehmen kann den Streit auch nicht in ein privates Schiedsverfahren zwingen oder einen Beschäftigten dazu bringen, auf diese Rechte zu verzichten.

Der Whistleblower Protection Act

Bundesbedienstete haben ihren eigenen Weg. Sie können eine Vergeltungsmaßnahme dem Office of Special Counsel vorlegen oder ein Individual Right of Action beim Merit Systems Protection Board einreichen, einer unabhängigen Stelle, die die Behörde anweisen kann, den Schaden rückgängig zu machen.

Wie melden Sie Fehlverhalten?

In der Regel steht mehr als ein Weg gleichzeitig offen. Die wichtigsten sind:

Ein interner Kanal ist für die meisten Unternehmen nach wie vor das Rückgrat. Ein guter Kanal erkennt Probleme früh, schafft Vertrauen und hinterlässt eine klare Dokumentation, falls ein Fall jemals zu einer Aufsichtsbehörde gelangt. Wemoral bietet Ihnen als Whistleblowing-System einen vertraulichen Kanal, der anonyme Meldungen entgegennimmt und jeden Schritt protokolliert. Wenn Sie bei null anfangen, führt Sie unser Leitfaden zum Aufbau des Systems durch den Prozess, und unser Beitrag dazu, warum Whistleblowing wichtig ist, liefert die betriebswirtschaftliche Begründung.

Welche weiteren US-Hinweisgebergesetze gibt es?

Die drei Säulen sind erst der Anfang. Der US-Rechtsrahmen reicht weit darüber hinaus, und mehrere weitere Gesetze folgen demselben belohnungsgetriebenen Modell:

• der False Claims Act, der es einem Privatbürger erlaubt, im Namen der Regierung zu klagen, wenn jemand sie betrügt, und an dem Geld teilzuhaben, das zurückgeholt wird;
• Belohnungsprogramme der IRS für Steuerbetrug und der CFTC für Rohstoffbetrug, beide nach derselben Idee aufgebaut wie das SEC-Programm;
• Branchengesetze für Bereiche wie Umwelt, Verkehrssicherheit und Nukleararbeit;
• die Hinweisgebergesetze jedes einzelnen der 50 Bundesstaaten, die oft Beschäftigte der Privatwirtschaft schützen, die von den Bundesgesetzen ausgenommen sind.

Das Ergebnis ist ein dichtes Geflecht sich überschneidender Rechte. Welches Gesetz greift, hängt davon ab, für wen Sie arbeiten, was Sie melden und wo. Genau diese Komplexität ist der Grund, warum sich ein einziger, klarer interner Kanal auszahlt, denn er gibt jedem Beschäftigten eine offensichtliche Anlaufstelle.

Was bedeutet das für Unternehmen?

Die US-Regeln belohnen diejenigen, die den Mund aufmachen, sodass Schweigen die teure Option ist. Ein Beschäftigter, der innerhalb des Unternehmens ignoriert wird, kann denselben Hinweis an die SEC weitergeben und mit einem Anteil an einer millionenschweren Strafe davongehen. Ein guter interner Kanal ist der günstigste Weg, als Erster von einem Problem zu erfahren.

Der US-Ansatz ist ungewöhnlich, aber die Lehre ist überall dieselbe. Wie andere Länder mit derselben Frage umgehen, sehen Sie in unserer Liste der Hinweisgebergesetze nach Land. Die Unternehmen, die Meldungen als nützlich und nicht als Bedrohung behandeln, sind diejenigen, die selten vor einer Aufsichtsbehörde landen.